家庭理财：眼光+格局+思维
——读《如何有效管理每一分钱》有感
邱木/文
人类日常活动中，大部分人依赖着情感而活。而面对复杂的问题，情感并不能在我们的生活中起到辅助作用。我们还需要理智的思维方式，两者的平衡才是建立良好日常生活体系的重要途径。
小山龙介与山田本哉合著的《如何有效管理每一分钱》用会计学的思维帮助人们看到生活的方方面面。
原先的会计知识都比较理论，而此书中的家庭理财偏重于实践，在实践过程中管理好自己家庭账目，以求生活更有质量、更加规律。
小山和山田在《如何有效管理每一分钱》一书中不仅客观、理想分析了家庭理财的重要性，更提出了一个大的概念：会计是世界上最强大的语言。
看数据。我们能够洞悉出世界的变化、全球人类的经济活动。因此，掌握会计思维，能让人拥有把握大局的能力。
所以，通读《如何有效管理每一分钱》，会计不是一门技术，它是一种哲学思想。
一．盐油柴米醋的花销。
日常生活中，最离不开的就是盐油柴米醋。每买一次东西就记上一笔账，各项花销都计算，得出总数。到了月末，再把每天的总数加在一起，计算出当月的总支出。
这种做法确实能够详尽记录家庭财产的流向。然而，每天记录就变成了繁琐的工作。
《如何有效管理每一分钱》中提出了余额法则，只需记下当日的资产总额，便能够知道中间这段时间的花销。
这类似库存商品中的期末盘点，账目一目了然。
对于家庭资产，我们也分为流动资产及固定资产。资产负债表能一眼看出净资产。那么，如何制作资产负债表？
第一步记录资产：现金、存款及其他资产，以记录当日的价格为基准记录。
第二步记录负债：写入各种贷款的余额。
第三步计算净资产：资产总额—负债总额=净资产。
二．资产流动的重要性。
购入大额固定资产时，一定要谨慎、三思而后行。市场价值计算是我们投资大额固定资产的准则。
《如何有效管理每一分钱》中提出购买大额资产时所涉及的零残值。固定资产需折旧，所以，我们在购入每一项资产时，购入瞬间此资产即为零元，变得毫无价值。
不惜借款买入的资产，在市场经济的冲击下，是否能够起到与其金额相当的作用？用会计折旧法计算衡量，买房会降低资产流动性，最终背负巨大的风险。
以将来出售为前提而购买固定资产，这是《如何有效管理每一分钱》提出的换购法则。购买房产时，可考虑以下条件：
选购可优化地区、地铁较近地区、未来可开发地区……这就要求我们要敏锐捕捉到市场动向，以确保资产的流动性。
同时，时间是日常活动中最大的经济成本。所以，要压缩“看不见的负债”，不需使用的东西应迅速清理。例如：不穿的衣服、无用的资料、闲置的器物、旧式电脑。
这样，负债减少。对于未来家庭的投资，管理现金流量表是重要课题。
三．合理预算，才是家庭理财的根本。
一年的节约金额目标，就是判定节约下来的钱对达成目标贡献力量的标准。有了具体金额，我们在日常生活中，才会时刻提醒着注意节俭。
根据不同项目设定不同预算，不同预算使用不同卡片记录。例如：购物小票可分必需品、非必需品。这样，花出去的每一笔钱都会留下记录，我们会留意生活中是否有不该产生的负债。
这就是《如何有效管理每一分钱》提出的“非日常生活中的陷阱”，即我们的盲目消费。
学会这种费用思维后，我们在每一次购买东西的时候就能做出合理的判断。这又产生一个机会成本的概念，选择性购物。
《如何有效管理每一分钱》还提出一个机会成本，即：我们是否要兼职？
锁定该做的事情。这就是每一个人根据自身经验做出选择与集中，从而能够获得的收益。
四．钱可做更好地投资运作。
钱要优先使用在自己身上。领到工资时，首先把自己的那部分预留出来，然后拿去还账单或用于其他开销。
本多静六在《我的财产告白》中介绍过本多流派的“四分之一自动转账存钱法”，自动将四分之一的钱转账到存款专用账户里。
对于钱更好地投资运作，《如何有效管理每一分钱》中提出以下策略：
“优先还贷”，这是最切实的投资。
资产配置：分散管理资产。
长期复利投资：时间帮着挣钱。即：投资收益放到本金中再做投资。在线复利计算器，可计算出每月需要追加的投资金额。
自我投资，也是经济收益的一条出路。考证、商学院获得学位、专业知识学习……都能产生很高的回报率。设定时间轴，让自己成为一个更有价值的人。
小山、山田在书中《如何有效管理每一分钱》所强调的这些会计思维，无非是我们日常生活中所形成的眼光、格局、远见。这就是为什么说会计不只是一门技术，更是智慧的哲思。